IMS/5 KDV-1 Beyannamesindeki Değişikliklerle İlgili Açıklama
IMS/5 yazılımında yer alan KDV-1 beyannamesi modülü tümüyle yenilenerek e-beyanname yazılımı ile daha uyumlu hale getirilmiştir. Yeni KDV-1 modülünün kullanımı ile ilgili detaylar şunlardır :
- Yeni KDV-1 modülü, eski modülde girilmiş olan beyannameleri aktarmamaktadır. Bu nedenle, eski modül ile düzenlenmiş olan Ocak 2008 KDV beyannamesinin yeni modülde tekrar düzenlenmesi gereklidir.
- Eski KDV-1 programlarına Beyannameler > Eski Beyannameler > KDV-1 Beyannamesi" menüsünden ulaşılabilir.
- İndirilecek KDV tutarlarının KDV oranları itibariyle dağılımının bulunması, gider işlemlerinin KDV oranları kullanılarak yapılmaktadır. Ancak, İndirilecek KDV tutarlarının KDV oranlarına Göre Dağılımı tablosunda KDV tutarından matrah hesaplaması imkanı da sağlanmıştır. Bu seçeneğe, Firmalar listesi üzerinde iken F10 tuşuna basılarak ekrana getirilen "Genel Bilgiler > Beyanname Bilgileri > KDV-1 Beyannamesi Bilgileri > Diğer" menüsünden erişilebilir.
- Yeni KDV-1 modülünde, muhasebe kayıtlarından hesaplanan "Hesaplanan KDV" tutarı ile beyannamede matrah x oran formülü ile hesaplanan KDV tutarı arasındaki farklar şu şekilde işleme tabi tutulmaktadır :
Muhasebe kayıtlarından hesaplanan KDV tutarı beyannamede matrah x oran formülü ile hesaplanan KDV tutarından daha büyük ise aradaki fark (eski modülde olduğu gibi) "İlave KDV" kodlu alana eklenmektedir.
Muhasebe kayıtlarından hesaplanan KDV tutarı beyannamede matrah x oran formülü ile hesaplanan KDV tutarından daha küçük ise beyannamede herhangi bir değişiklik yapılmamaktadır. Eski modülde bu fark "Bu Dönem İndirilecek KDV" rakamına eklenmekte idi. Yeni modülde bu yöntemin kullanılması halinde "Bu Dönem İndirilecek KDV" rakamı ile "Bu Döneme Ait KDV Tutarının Oranlara Göre Dağılımı" tablosunu eşitlemek mümkün olamayacağı için bu yöntemden vazgeçilmiştir.